Rechtstracker.at · Quelle: RIS (Bundeskanzleramt)
Kurztitel
Bilanzbuchhaltungsgesetz 2014
Kundmachungsorgan
BGBl. I Nr. 191/2013 zuletzt geändert durch BGBl. I Nr. 135/2017Bundesgesetzblatt Teil eins, Nr. 191 aus 2013, zuletzt geändert durch Bundesgesetzblatt Teil eins, Nr. 135 aus 2017,
§/Artikel/AnlageParagraph/Artikel/Anlage
§ 45Paragraph 45
Index
50/02 Sonstiges Gewerberecht
Text
Sorgfaltspflichten gegenüber Auftraggebern auslösende Umstände
§ 45.Paragraph 45,
Auftraggeberbezogene Sorgfaltspflichten sind auf risikobasierter Grundlage einzuhalten bei
Begründung einer Geschäftsbeziehung oder
Ausführung gelegentlicher Transaktionen oder
Verdacht auf Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung, ungeachtet etwaiger Ausnahmeregelungen, Befreiungen oder Schwellenwerte oder
Zweifel an der Richtigkeit oder Eignung erhaltener Auftraggeberidentifikationsdaten.
Zuletzt aktualisiert am
15.09.2017
Dokumentnummer
NOR40194364