BGBl. II Nr. 322/2024

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

I.1.römisch eins.1.

Rechnungsparameter

I.2.römisch eins.2.

Rechnungsgrundlagen

I.3.römisch eins.3.

Art der Pensionszusage

I.4.römisch eins.4.

              Risikovorsorge

I.5.römisch eins.5.

Sofern folgende Positionen vorhanden sind, sind diese darzustellen:

1. a)Litera a
   Verwaltung von Zusagen in Sub-VG oder Sicherheits-VRG

1. b)Litera b
   Verwaltung von Zusagen in Lebensphasenmodellen

1. c)Litera c
   Beratungsausschuss / sonstige Ausschüsse zur Veranlagung

1. d)Litera d
   Konsortialgeschäft

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

II.1.römisch zwei.1.

Allgemeine Angaben

1. a)Litera a
   Grundsätzliche Veranlagungsstrategie in der VRG

1. b)Litera b
   Auflistung der Vermögenswerte im Direktbestand (inkl. Investmentfonds)

II.2.römisch zwei.2.

Erläuterungen zu den Vermögenswerten und zur Durchrechnung von Investmentfonds auf Ebene der VRG

1. a)Litera a
   Erläuterungen zu Guthaben und Kassenbestände

1. b)Litera b
   Erläuterungen zu Darlehen und Kredite

1. c)Litera c
   Erläuterungen zu Schuldverschreibungen

1. d)Litera d
   Erläuterungen zu Aktien und sonstige Beteiligungen

1. e)Litera e
   Erläuterungen zu Immobilien

1. f)Litera f
   Erläuterungen zu sonstige Vermögenswerte

1. g)Litera g
   Erläuterungen zum Einsatz von Derivaten

1. h)Litera h
   Volumen nicht durchgerechnet

1. i)Litera i
   Veranlagung in fremder Währung; Quote vor und nach Währungssicherungen unter Angabe getätigter Absicherungsgeschäfte

1. j)Litera j
   Brutto- und Nettoaktienveranlagung unter Angabe getätigter Absicherungsgeschäfte

1. k)Litera k
   Veranlagungen an nicht geregelten Märkten

1. l)Litera l
   Veranlagung in bis zur Endfälligkeit gewidmete Vermögenswerte (HTM) unter Angabe der Marktwerte, HTM-Werte und stiller Lasten bzw. stiller Reserven

1. m)Litera m
   Rückveranlagung bei Arbeitgebern

II.3.römisch zwei.3.

Sonstige Erläuterungen

1. a)Litera a
   Forderungen

1. b)Litera b
   Sonstige Aktiva

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

III.1.römisch drei.1.

Erläuterungen zum Veranlagungsergebnis

III.2.römisch drei.2.

Erläuterungen zum versicherungstechnischen Ergebnis

III.3.römisch drei.3.

Erläuterungen zum Ausgleich durch die Schwankungsrückstellung

III.4.römisch drei.4.

Erläuterung zur Ergebnisverwendung

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

IV.1.römisch vier.1.

Art der Führung der Schwankungsrückstellung gemäß § 24 Abs. 2 PKGArt der Führung der Schwankungsrückstellung gemäß Paragraph 24, Absatz 2, PKG

IV.2.römisch vier.2.

Höhe des Sollwertes der Schwankungsrückstellung (als Vonhundertsatz und betragsmäßig)

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

V.1.römisch fünf.1.

Allgemeines

V.2.römisch fünf.2.

Darstellung erkennbarer Risiken und drohender Verluste sowie Vornahme notwendiger Wertberichtigungen (§ 23 Abs. 2 PKG); insb. bei HTM BewertungenDarstellung erkennbarer Risiken und drohender Verluste sowie Vornahme notwendiger Wertberichtigungen (Paragraph 23, Absatz 2, PKG); insb. bei HTM Bewertungen

V.3.römisch fünf.3.

Bewertung der an nicht geregelten Märkten notierten Vermögenswerte (insb. Bewertungsmodelle)

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

VIII.1.römisch acht.1.

Angaben zur internen Revision

VIII.2.römisch acht.2.

Angaben zur Compliance

VIII.3.römisch acht.3.

Angaben zum Risikomanagement

Meldeposition

Bezeichnung der Meldeposition

IX.1.römisch neun.1.

Anzahl der Anwartschaftsberechtigten

IX.2.römisch neun.2.

Anzahl der Leistungsberechtigten