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Anlage 1
zur Verordnung der Finanzmarktaufsichtsbehörde (FMA) über die Gliederung der Pensionskassen-Quartalsausweise (Pensionskassen-Quartalsmeldeverordnung 2025 – PK-QMV 2025)
Vermögensausweis
Meldeposition | Bezeichnung der Meldeposition |
PK.800.01_R800-100_C800-100 | Summe Guthaben bei Kreditinstituten |
PK.800.01_R800-110_C800-100 | Laufende Guthaben |
PK.800.01_R800-130_C800-100 | Kurzfristige Einlagen |
PK.800.01_R800-140_C800-100 | Kreditfinanzierung |
PK.800.01_R800-160_C800-100 | Ankauf und Verkauf von Vermögenswerten |
PK.800.01_R800-170_C800-100 | Derivate auf Fremdwährung, zur Absicherung |
PK.800.01_R800-180_C800-100 | Derivate auf Fremdwährung, nicht zur Absicherung |
PK.800.01_R800-190_C800-100 | Kassenposition aus Derivaten auf Fremdwährung |
PK.800.01_R800-200_C800-100 | Summe Darlehen und Kredite |
PK.800.01_R800-210_C800-100 | Darlehen und Kredite an Gebietskörperschaften |
PK.800.01_R800-220_C800-100 | Darlehen und Kredite an Kreditinstitute |
PK.800.01_R800-230_C800-100 | Sonstige Darlehen und Kredite |
PK.800.01_R800-300_C800-100 | Summe Schuldverschreibungen |
PK.800.01_R800-310_C800-100 | Schuldverschreibungen von Gebietskörperschaften, Investment Grade |
PK.800.01_R800-315_C800-100 | Schuldverschreibungen von Gebietskörperschaften, sonstige |
PK.800.01_R800-320_C800-100 | Schuldverschreibungen von Kreditinstituten, Investment Grade |
PK.800.01_R800-325_C800-100 | Schuldverschreibungen von Kreditinstituten, sonstige |
PK.800.01_R800-330_C800-100 | Schuldverschreibungen von sonstigen Unternehmen, Investment Grade |
PK.800.01_R800-335_C800-100 | Schuldverschreibungen von sonstigen Unternehmen, sonstige |
PK.800.01_R800-372_C800-100 | Derivate auf Zinsinstrumente von Gebietskörperschaften, zur Absicherung |
PK.800.01_R800-374_C800-100 | Derivate auf Zinsinstrumente von sonstigen Emittenten, zur Absicherung |
PK.800.01_R800-382_C800-100 | Derivate auf Zinsinstrumente von Gebietskörperschaften, nicht zur Absicherung |
PK.800.01_R800-384_C800-100 | Derivate auf Zinsinstrumente von sonstigen Emittenten, nicht zur Absicherung |
PK.800.01_R800-390_C800-100 | Kassenposition aus Derivaten auf Zinsinstrumente |
PK.800.01_R800-400_C800-100 | Summe Aktien |
PK.800.01_R800-410_C800-100 | Aktien |
PK.800.01_R800-420_C800-100 | Aktienähnliche begebbare Wertpapiere |
PK.800.01_R800-430_C800-100 | Sonstige Beteiligungen |
PK.800.01_R800-470_C800-100 | Derivate auf Aktieninstrumente, zur Absicherung |
PK.800.01_R800-480_C800-100 | Derivate auf Aktieninstrumente, nicht zur Absicherung |
PK.800.01_R800-490_C800-100 | Kassenposition aus Derivaten auf Aktieninstrumente |
PK.800.01_R800-500_C800-100 | Summe Immobilien |
PK.800.01_R800-510_C800-100 | Immobilien |
PK.800.01_R800-560_C800-100 | Immobilienfinanzierung |
PK.800.01_R800-570_C800-100 | Derivate auf Immobilien, zur Absicherung |
PK.800.01_R800-580_C800-100 | Derivate auf Immobilien, nicht zur Absicherung |
PK.800.01_R800-590_C800-100 | Kassenposition aus Derivaten auf Immobilien |
PK.800.01_R800-600_C800-100 | Summe Sonstige Vermögenswerte |
PK.800.01_R800-610_C800-100 | Strukturierte Wertpapiere mit Kapitalgarantie |
PK.800.01_R800-620_C800-100 | Strukturierte Wertpapiere ohne Kapitalgarantie |
PK.800.01_R800-630_C800-100 | Besondere Vermögenswerte |
PK.800.01_R800-670_C800-100 | Derivate auf sonstige Vermögenswerte, zur Absicherung |
PK.800.01_R800-680_C800-100 | Derivate auf sonstige Vermögenswerte, nicht zur Absicherung |
PK.800.01_R800-690_C800-100 | Kassenposition aus Derivaten auf sonstige Vermögenswerte |
PK.800.01_R800-800_C800-100 | Summe Vermögen |
PK.800.01_R800-810_C800-100 | Hievon: Volumen Direktveranlagung |
PK.800.01_R800-820_C800-100 | Hievon: Volumen nicht durchgerechnet |
PK.800.01_R800-830_C800-100 | Hievon: Veranlagung in fremder Währung (vor Derivate) |
PK.800.01_R800-835_C800-100 | Hievon: Veranlagung in fremder Währung (nach Derivate) |
PK.800.01_R800-840_C800-100 | Hievon: Veranlagung an nicht geregelten Märkten |
PK.800.01_R800-850_C800-100 | Hievon: Veranlagung HTM-gewidmet (HTM-Wert) |
PK.800.01_R800-851_C800-100 | Hievon: Veranlagung HTM-gewidmet, Gebietskörperschaften (HTM-Wert) |
PK.800.01_R800-852_C800-100 | Hievon: Veranlagung HTM-gewidmet, Gebietskörperschaften (Marktwert) |
PK.800.01_R800-853_C800-100 | Hievon: Veranlagung HTM-gewidmet, Kreditinstitute (HTM-Wert) |
PK.800.01_R800-854_C800-100 | Hievon: Veranlagung HTM-gewidmet, Kreditinstitute (Marktwert) |
PK.800.01_R800-855_C800-100 | Hievon: Veranlagung HTM-gewidmet, sonstige Unternehmen (HTM-Wert) |
PK.800.01_R800-856_C800-100 | Hievon: Veranlagung HTM-gewidmet, sonstige Unternehmen (Marktwert) |
PK.800.01_R800-857_C800-100 | Stille Lasten aus der HTM-Bewertung |
PK.800.01_R800-858_C800-100 | Stille Reserven aus der HTM-Bewertung |
PK.800.01_R800-859_C800-100 | Stille Lasten / stille Reserven aus der HTM-Bewertung |
PK.800.01_R800-860_C800-100 | Hievon: Rückveranlagung bei Arbeitgebern |
PK.800.01_R800-861_C800-100 | Hievon: Veranlagung bei einem Emittenten |
PK.800.01_R800-862_C800-100 | Hievon: Veranlagung bei einer Unternehmensgruppe |
PK.800.01_R800-863_C800-100 | Hievon: laufende Guthaben und kurzfristige Einlagen bei einer Kreditinstitutsgruppe |
PK.800.01_R800-864_C800-100 | Hievon: Veranlagung in Infrastrukturen |