Text

                                                           Anlage

                                                        -----------

                                                        zu § 30 PKG

Formblatt A  - Vermögensaufstellung einer Veranlagungs- und

Risikogemeinschaft einer Pensionskasse

Aktiva:

                                    Stand Abschluß-  Stand Abschluß-

                                     stichtag des     stichtag des

                                    Berichtsjahres      Vorjahres

   I. Bargeld und Guthaben auf

      Schilling lautend

      1. Bargeld ...........................

      2. Sichteinlagen .....................

      3. Termineinlagen ....................

      4. Spareinlagen ......................

  II. Bargeld und Guthaben auf

      ausländische Währungen lautend

      (getrennt nach Währungen)

      1. Bargeld ...........................

      2. Sichteinlagen .....................

      3. Termineinlagen ....................

      4. Spareinlagen ......................

III. Schuldverschreibungen und

      Darlehen auf Schilling lautend

      1. Schuldverschreibungen .............

      2. Darlehen des Bundes und der Länder

         sowie Darlehen mit Bundes- oder

         Landeshaftung .....................

      3. Pfandbriefe .......................

      4. Kommunalschuldverschreibungen .....

      5. Fundierte Bankschuldverschreibungen

      6. Hypothekarkredite .................

  IV. Schuldverschreibungen auf

      ausländische Währungen lautend

      (getrennt nach Währungen)

   V. Sonstige Wertpapiere auf

      Schilling lautend

      1. Aktien ............................

      2. Partizipationskapital .............

      3. Ergänzungskapital .................

      4. Genußrechte .......................

      5. Optionsrechte .....................

      6. Wandelschuldverschreibungen .......

      7. Genußscheine ......................

  VI. Sonstige Wertpapiere auf

      ausländische Währungen lautend

      (getrennt nach Währungen)

      1. Aktien ............................

      2. Partizipationskapital .............

      3. Ergänzungskapital .................

      4. Genußrechte .......................

      5. Optionsrechte .....................

      6. Wandelschuldverschreibungen .......

      7. Genußscheine ......................

VII. Grundstücke und Gebäude im Inland

VIII. Grundstücke und Gebäude im Ausland

  IX. Darlehen an Arbeitgeber

   X. Investmentzertifikate auf

      Schilling lautend

  XI. Investmentzertifikate auf

      ausländische Währungen lautend

      (getrennt nach Währungen)

XII. Veranlagungen gemäß § 25 Abs. 4

      auf Schilling lautend

XIII. Veranlagungen gemäß § 25 Abs. 4

      auf ausländische Währungen lautend

      (getrennt nach Währungen)

XIV. Forderungen auf ausstehende Beiträge

      1. laufende Beiträge .................

      2. Beiträge aus einer Übertragung

         gemäß § 48 ........................

  XV. Sonstige Aktiva

Passiva:

                                    Stand Abschluß-  Stand Abschluß-

                                     stichtag des     stichtag des

                                    Berichtsjahres      Vorjahres

   I. Deckungsrückstellung

      1. für Anwartschaften

         a) Arbeitgeberanteil ......

         b) Arbeitnehmeranteil .....

      2. für laufende Leistungen

         a) Arbeitgeberanteil ......

         b) Arbeitnehmeranteil .....

  II. Schwankungsrückstellung

III. Verbindlichkeiten

      1. Verbindlichkeiten aus dem

         Ankauf von Vermögenswerten

      2. Sonstige ..................

  IV. Passive Rechnungsabgrenzungsposten

   V. Sonstige Passiva

Formblatt B  - Ertragsrechnung einer Veranlagungs- und

Risikogemeinschaft

    Dividenden

    Beteiligungserträge

    Zinserträge

    Aufwertungserträge Veranlagung

    Mieterträge (nach Abzug von Aufwendungen)

    Sonstige Veranlagungserträge

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    Summe Veranlagungserträge

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  - Zinsaufwand

  - Kosten der Veranlagung (Depotgebühren usw.)

  - Abwertungserfordernisse Veranlagung

  - Sonstige Veranlagungsaufwendungen

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    Veranlagungsüberschuß I

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-/+ Dotierung/Auflösung der Schwankungsrückstellung für

    Über-/Unterschreitung des rechnungsmäßigen

    Veranlagungsüberschusses

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    Veranlagungsüberschuß II

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-/+ Dotierung/Auflösung der Schwankungsrückstellung für

    versicherungsmathematische Gewinne/Verluste

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    Veranlagungsüberschuß III

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• -Strichaufzählung
  Verwaltungskosten
• -Strichaufzählung
  Versicherungsprämien

• -Strichaufzählung
  Leistungen

  * Alterspensionen

  * Hinterbliebenenpensionen

  * Invaliditätspensionen

  * Unverfallbarkeitsleistungen und Abfindungen

• -Strichaufzählung
  Zuführungen zur Deckungsrückstellung (nur bei Leistungsprimat) * Arbeitgeberanteil

  * Arbeitnehmeranteil

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Überschuß (= Zuführung zur Deckungsrückstellung bei

Beitragsprimat)

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Formblatt C - Rechenschaftsbericht gemäß § 30Formblatt C - Rechenschaftsbericht gemäß Paragraph 30

I. Erläuterungen zur Vermögensaufstellung der Veranlagungs- und Risikogemeinschaft nach Formblatt Arömisch eins. Erläuterungen zur Vermögensaufstellung der Veranlagungs- und Risikogemeinschaft nach Formblatt A

II. Erläuterungen zur Ertragsrechnung der Veranlagungs- und Risikogemeinschaft nach Formblatt Brömisch zwei. Erläuterungen zur Ertragsrechnung der Veranlagungs- und Risikogemeinschaft nach Formblatt B

III. Erläuterungen zur Schwankungsrückstellungrömisch drei. Erläuterungen zur Schwankungsrückstellung

1. 1.Ziffer eins
   Höhe des Sollwertes der Schwankungsrückstellung (als Vomhundertsatz und betragsmäßig)
2. 2.Ziffer 2
   Ausmaß der Schwankungsrückstellung
3. 3.Ziffer 3
   Zuführung zur und Auflösung der Schwankungsrückstellung
4. 4.Ziffer 4
   Auswirkungen der versicherungstechnischen Gewinne und Verluste auf die Schwankungsrückstellung

IV. Erläuterungen zur Bewertungrömisch vier. Erläuterungen zur Bewertung

1. 1.Ziffer eins
   Allgemeines
2. 2.Ziffer 2
   Berücksichtigung erkennbarer Risiken und drohender Verluste sowie Vornahme notwendiger Wertberichtigungen (§ 23 Abs. 2)Berücksichtigung erkennbarer Risiken und drohender Verluste sowie Vornahme notwendiger Wertberichtigungen (Paragraph 23, Absatz 2,)

V. Invaliditätsvorsorgerömisch fünf. Invaliditätsvorsorge

VI. Erläuterungen zur Führung der Pensionskontenrömisch sechs. Erläuterungen zur Führung der Pensionskonten

VII. Erläuterungen zur Internen Kontrollerömisch sieben. Erläuterungen zur Internen Kontrolle

VIII. Anzahl derrömisch acht. Anzahl der

• -Strichaufzählung
  Anwartschaftsberechtigten
• -Strichaufzählung
  Leistungsberechtigten

IX. Bestätigung der Übereinstimmung der Pensionskassenverträge mit dem Pensionskassengesetz sowie mit § 3 Betriebspensionsgesetzrömisch neun. Bestätigung der Übereinstimmung der Pensionskassenverträge mit dem Pensionskassengesetz sowie mit Paragraph 3, Betriebspensionsgesetz

X. Bericht des Prüfaktuarsrömisch zehn. Bericht des Prüfaktuars

XI. Bestätigung des Abschlußprüfersrömisch elf. Bestätigung des Abschlußprüfers