Rechtstracker.at · Quelle: RIS (Bundeskanzleramt)
Kurztitel
4. Derivate-Risikoberechnungs- und Meldeverordnung
Kundmachungsorgan
BGBl. II Nr. 266/2011Bundesgesetzblatt Teil 2, Nr. 266 aus 2011,
§/Artikel/AnlageParagraph/Artikel/Anlage
Anl. 1Anlage eins
Text
Anlage 1
Einfache Derivate
Futures
Anzahl der Verträge * Kontraktgröße (notional contract size) * Marktwert der cheapest-to-deliver (CTD)- Referenz-Anleihe
Zinsenfuture (Interest Rate Future):
Anzahl der Verträge * Kontraktgröße (notional contract size)
Währungsfuture (Currency Future):
Anzahl der Verträge * Kontraktgröße (notional contract size)
Anzahl der Verträge * Kontraktgröße (notional contract size) * Marktwert der zugrundeliegenden Aktie
Anzahl der Verträge * Kontraktgröße (notional contract size) * Index Level
Plain Vanilla Optionen (gekaufte/verkaufte Puts und Calls)
Plain Vanilla Anleihenoption:
Vertragswert (notional contract value) * Marktwert der zugrundeliegenden Referenz-Anleihe * Delta
Plain Vanilla Aktienoption:
Anzahl der Verträge * Kontraktgröße (notional contract size) * Marktwert der zugrundeliegenden Aktie * Delta
Plain Vanilla Zinsoption:
Vertragswert (notional contract value) * Delta
Plain Vanilla Währungsoption:
Vertragswert der Währungspaare * Delta
Plain Vanilla Indexoption:
Anzahl der Verträge * Kontraktgröße (notional contract size) * Index Level * Delta
Plain Vanilla Optionen auf Futures:
Anzahl der Verträge * Kontraktgröße (notional contract size) * Marktwert der zugrundeliegenden Basiswerte * Delta
Referenz Swap Commitment Umrechnungswert (gemäß A.3.) * Delta
Optionsscheine und vergleichbare Rechte:
Anzahl der Aktien oder Anleihen * Marktwert der zugrundeliegenden Basiswerte * Delta
Swaps
Plain Vanilla Fixed/Floating Rate Zinsen und Inflation Swaps:
Marktwert des Basiswerts
Nominalwert der Währungskomponente(n)
Nominalwert der Währungskomponente(n) oder Währungspaare
Marktwert des zugrundeliegenden Basiswerts
Non-Basic Total Return Swap (TRS):
Marktwert der beiden zugrundeliegenden Komponenten des TRS
Single Name Credit Default Swap:
Protection Seller: Den höheren Wert des Marktwerts des zugrundeliegenden Basiswerts oder des Nominalwerts des Credit Defaults Swap
Protection Buyer: Marktwert des zugrundeliegenden Basiswerts
Contract for Differences:
Anzahl der Aktien oder Anleihen * Marktwert des zugrundeliegenden Basiswerts
Forwards
Nominalwert der Währungskomponente(n)
Nominalwert
Leveraged Exposure betreffend Indizes oder Indizes mit eingebettetem Leverage:
Ein Derivat, das ein gehebeltes Exposure zu einem Index besitzt und ein Index mit eingebautem Hebel müssen die jeweils zutreffenden Commitment-Umrechnungsformeln für die zugrundeliegenden Basiswerte verwenden.
Eingebettete Derivate
Wandelanleihe:
Anzahl der betreffenden Aktien * Marktwert der zugrundeliegenden bezugnehmenden Aktien * Delta
Credit Linked Notes:
Marktwert der zugrundeliegenden Basiswerte
Teilweise eingezahlte Wertpapiere
Anzahl der Aktien oder Anleihen * Marktwert der zugrundliegenden Vermögensgegenstände
Exotische Derivate
Variance Swaps:
Variance Notional * (current) Variancet
Variance Notional * min [(current) Variancet; volatility cap2]
bei

Volatility Swaps:
Vega Notional * Volatilityt
Vega Notional * min [(current) Volatilityt oder volatility cap]
Barrier Option:
Anzahl der Verträge * fiktive Kontraktgröße (notional contract size) * Marktwert der zugrundeliegenden Aktie * max Delta
Zuletzt aktualisiert am
28.11.2019
Dokumentnummer
NOR40131315