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Anlage E

Zur Verordnung der Finanzmarktaufsichtsbehörde (FMA) über die Führung von Verzeichnissen der dem Deckungsstock gewidmeten Vermögenswerte (Versicherungsunternehmen Verzeichnisverordnung – VU-VerzV)

Mindestangaben zu den Vermögenswertkategorien „Hypotheken und Darlehen“ gemäß den in Anhang V und VI der Durchführungsverordnung (EU) 2015/2450 definierten Complementary Identification Codes (CIC)Mindestangaben zu den Vermögenswertkategorien „Hypotheken und Darlehen“ gemäß den in Anhang römisch fünf und römisch sechs der Durchführungsverordnung (EU) 2015/2450 definierten Complementary Identification Codes (CIC)

1. 1.Ziffer eins
   Bezeichnung des Darlehens- oder Kreditschuldners oder als Polizzendarlehen (Summe aller Vorauszahlungen auf Polizzen);
2. 2.Ziffer 2
   CIC gemäß der Anlage zu § 1 der Verordnung der Finanzmarktaufsichtsbehörde (FMA) über die von den Versicherungs- und Rückversicherungsunternehmen der FMA vorzulegenden Meldungen (Versicherungsunternehmen Meldeverordnung – VU-MV), BGBl. II Nr. 217/2015;CIC gemäß der Anlage zu Paragraph eins, der Verordnung der Finanzmarktaufsichtsbehörde (FMA) über die von den Versicherungs- und Rückversicherungsunternehmen der FMA vorzulegenden Meldungen (Versicherungsunternehmen Meldeverordnung – VU-MV), Bundesgesetzblatt Teil 2, Nr. 217 aus 2015,;
3. 3.Ziffer 3
   Kennung des Darlehens- oder Kreditschuldners mittels Legal Entity Identifier (LEI) gemäß ISO 17442, sofern verfügbar;
4. 4.Ziffer 4
   Kennung des Darlehens- oder Kreditschuldners gemäß OeNB-Identnummer, sofern die Angabe gemäß Z 4 nicht verfügbar ist;Kennung des Darlehens- oder Kreditschuldners gemäß OeNB-Identnummer, sofern die Angabe gemäß Ziffer 4, nicht verfügbar ist;
5. 5.Ziffer 5
   Kennung des Darlehens- oder Kreditschuldners gemäß interner Identnummer, sofern die Angabe gemäß Z 4 oder Z 5 nicht verfügbar ist;Kennung des Darlehens- oder Kreditschuldners gemäß interner Identnummer, sofern die Angabe gemäß Ziffer 4, oder Ziffer 5, nicht verfügbar ist;
6. 6.Ziffer 6
   Art der Kennung des Darlehens- oder Kreditschuldners gemäß der folgenden Liste:

   1. a.Litera a
      LEI gemäß ISO 17442;
   2. b.Litera b
      OeNB-Identnummer;
   3. c.Litera c
      Interne Identnummer;
7. 7.Ziffer 7
   Wohn- oder Firmensitz und Land (Länderschlüssel – zweistelliger ISO-Code) des Darlehens- oder Kreditschuldners;
8. 8.Ziffer 8
   Bezeichnung des Landes der Belegenheit (Länderschlüssel – zweistelliger ISO-Code);
9. 9.Ziffer 9
   Währung des Vermögenswertes (Währungsschlüssel – dreistelliger ISO-Code);
10. 10.Ziffer 10
    Deckungsstockabteilung gemäß § 300 Abs. 1 des Versicherungsaufsichtsgesetzes 2016 – VAG 2016, BGBl. I Nr. 34/2015, zuletzt geändert durch das Bundesgesetz BGBl. I Nr. 68/2015;Deckungsstockabteilung gemäß Paragraph 300, Absatz eins, des Versicherungsaufsichtsgesetzes 2016 – VAG 2016, Bundesgesetzblatt Teil eins, Nr. 34 aus 2015,, zuletzt geändert durch das Bundesgesetz Bundesgesetzblatt Teil eins, Nr. 68 aus 2015,;
11. 11.Ziffer 11
    Anschaffungswert der am Ende des Geschäftsjahres vorhandenen Forderung in Euro – ausgenommen Vermögenswerte der Abteilung gemäß § 300 Abs. 1 Z 4 VAG 2016;Anschaffungswert der am Ende des Geschäftsjahres vorhandenen Forderung in Euro – ausgenommen Vermögenswerte der Abteilung gemäß Paragraph 300, Absatz eins, Ziffer 4, VAG 2016;
12. 12.Ziffer 12
    Bilanzwert am Beginn des Geschäftsjahres in Euro;
13. 13.Ziffer 13
    Buchwert des Zu- und Abgangs und der Umbuchung in Euro;
14. 14.Ziffer 14
    Datum der Eintragung des Zu- und Abgangs und der Umbuchung;
15. 15.Ziffer 15
    Bilanzwert am Ende des Geschäftsjahres in Euro;
16. 16.Ziffer 16
    Zeitwert gemäß § 155 Abs. 6 VAG 2016 am Ende des Geschäftsjahres;Zeitwert gemäß Paragraph 155, Absatz 6, VAG 2016 am Ende des Geschäftsjahres;
17. 17.Ziffer 17
    Zu- und Abschreibungen in Euro;
18. 18.Ziffer 18
    Anteilige Zinsen, wenn die Gutschrift der Zinsen auf ein Bankkonto derselben Abteilung erfolgt;
19. 19.Ziffer 19
    Von den Vermögenswerten abgezogene im Voraus verrechnete Zinsen;
20. 20.Ziffer 20
    Bezeichnung der Gruppe von Versicherungsverträgen mit einer gemeinsamen Veranlagung, sofern Vermögenswerte der Abteilung gemäß § 300 Abs. 1 Z 5 VAG 2016 gewidmet.Bezeichnung der Gruppe von Versicherungsverträgen mit einer gemeinsamen Veranlagung, sofern Vermögenswerte der Abteilung gemäß Paragraph 300, Absatz eins, Ziffer 5, VAG 2016 gewidmet.