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Solvabilitätsverordnung (SolvaV)

Fassungen (Gesetz)
ab 11.09.2013 — BGBl. II Nr. 266/2013
InkrafttretenAußerkrafttretenFassungsvergleichKundmachung
11.09.201331.12.2013 § → § BGBl. II Nr. 266/2013 · aufgehoben
31.12.201110.09.2013 § → § BGBl. II Nr. 266/2013
30.12.201130.12.2011 § → § BGBl. II Nr. 460/2011, BGBl. II Nr. 266/2013
01.09.201129.12.2011 § → § BGBl. II Nr. 266/2013
18.08.201131.08.2011 § → § BGBl. II Nr. 272/2011
31.12.201017.08.2011 § → § BGBl. II Nr. 335/2010, BGBl. II Nr. 266/2013
27.09.200730.12.2010 § → § BGBl. II Nr. 253/2007, BGBl. II Nr. 266/2013
10.10.200626.09.2007 BGBl. II Nr. 374/2006 (Stammfassung)
Gliederung Fassung vom 11.09.2013 — Überschriften aus den RIS-Dokumenten der §§
1. TeilAllgemeine Bestimmungen
  1. § 1Zweck
  2. § 2Begriffsbestimmungen
2. TeilKreditrisiko
1. HauptstückKreditrisiko-Standardansatz
1. Abschnitt
  1. § 3Allgemeine Bestimmung
2. AbschnittGewichte
  1. § 4Forderungen an Zentralstaaten oder Zentralbanken
  2. § 5Forderungen an regionale Gebietskörperschaften und gesetzlich anerkannte | Religionsgemeinschaften
  3. § 6Forderungen an öffentliche Stellen, Verwaltungseinrichtungen und Unternehmen ohne | Erwerbscharakter
  4. § 7Forderungen an multilaterale Entwicklungsbanken
  5. § 8Forderungen an internationale Organisationen
  6. § 9Forderungen an Institute
  7. § 10Gewichtszuordnung bei Forderungen an Institute
  8. § 11Forderungen an Unternehmen
  9. § 12Retail-Forderungen
  10. § 13Durch Immobilien besicherte Forderungen
  11. § 14Wohnhypothekarkredite
  12. § 15Gewerbliche Hypothekarkredite
  13. § 16Überfällige Forderungen
  14. § 17Forderungen mit hohem Risiko
  15. § 18Forderungen in Form von gedeckten Schuldverschreibungen
  16. § 19Zusätzliche Anforderungen bei mit Immobilien gedeckten Schuldverschreibungen
  17. § 20Gewichtung von Forderungen in Form von gedeckten Schuldverschreibungen
  18. § 21Kurzfristige Forderungen an Unternehmen
  19. § 22Forderungen in Form von Investmentfondsanteilen
  20. § 23Forderungen in Form von Investmentfondsanteilen mit Rating
  21. § 24Durchschnittliches Gewicht bei Forderungen in Form von Investmentfondsanteilen
  22. § 25Sonstige Positionen
  23. § 26Treuhandvermögen und Schuldverschreibungen aus eigener Emission
  24. § 27Forderungsverkäufe, Rückkaufsvereinbarungen und Outright-Terminkäufe
  25. § 28Kreditabsicherungen für einen Forderungskorb
  26. § 28aLeasinggeschäfte
3. Abschnitt
  1. § 29Nutzung der Ratings von Rating-Agenturen
  2. § 30Allgemeine Nutzungsbestimmungen
  3. § 31Verwendung mehrerer Ratings
  4. § 32Emittenten- und Emissionsratings
  5. § 33Kurzfrist-Ratings für Forderungen
  6. § 34Kurzfrist-Ratings für Fazilitäten
  7. § 35Forderungen in der Landeswährung und in ausländischer Währung
2. HauptstückAuf internen Ratings basierender Ansatz
1. Abschnitt
  1. § 36Allgemeine Bestimmung
2. AbschnittMindestanforderungen
  1. § 37Ratingsysteme
  2. § 38Aufbau der Ratingsysteme
  3. § 39Zuordnung von Forderungen
  4. § 40Integrität des Zuordnungsprozesses
  5. § 41Verwendung von Modellen
  6. § 42Dokumentation von Ratingsystemen
  7. § 43Erworbene Modelle
  8. § 44Datenverwaltung
  9. § 45Krisentests
  10. § 46Ausfallsqualifikation des Schuldners
  11. § 47Allgemeine Anforderungen an eigene Schätzungen
  12. § 48Anforderungen an PD-Schätzungen für Forderungen an Zentralstaaten und Zentralbanken, Institute und Unternehmen
  13. § 49Anforderungen an PD-Schätzungen für Retail-Forderungen
  14. § 50Anforderungen für eigene LGD-Schätzungen
  15. § 51Anforderungen an LGD-Schätzungen für Forderungen an Zentralstaaten und Zentralbanken, Institute und Unternehmen
  16. § 52Anforderungen an LGD-Schätzungen für Retail-Forderungen
  17. § 53Anforderungen für die Schätzung von Umrechnungsfaktoren
  18. § 54Anforderungen an Schätzungen der Umrechnungsfaktoren für Forderungen an Zentralstaaten und Zentralbanken, Institute und Unternehmen
  19. § 55Anforderungen an Schätzungen der Umrechnungsfaktoren für Retail-Forderungen
  20. § 56Anforderungen an die Berücksichtigung von persönlichen Sicherheiten in der Parameterschätzung
  21. § 57Zusätzliche Anforderungen an die Schätzung der Wirkung von Kreditderivaten
  22. § 58Anforderungen an angekaufte Forderungen
  23. § 59Validierung der internen Schätzungen
  24. § 60Quantitative Anforderungen bei internen Modellen für Beteiligungspositionen
  25. § 61Qualitative Anforderungen bei internen Modellen für Beteiligungspositionen
  26. § 62Validierung und Dokumentation interner Modelle für Beteiligungspositionen
  27. § 63Verantwortung der Geschäftsleiter und Anforderungen an die Kreditrisikokontrolle
  28. § 64Aufgaben der internen Revision
3. Abschnitt
  1. § 65Bestimmung des Forderungswerts
  2. § 66Forderungswert von Beteiligungspositionen
  3. § 67Forderungswert sonstiger Aktiva
4. AbschnittDie Risikoparameter PD, LGD und M
  1. § 68PD-Schätzungen für Forderungen an Zentralstaaten und Zentralbanken, Institute und Unternehmen
  2. § 69LGD-Schätzungen für Forderungen an Zentralstaaten und Zentralbanken, Institute und Unternehmen
  3. § 70Restlaufzeit für Forderungen an Zentralstaaten und Zentralbanken, Institute und Unternehmen
  4. § 71PD- und LGD-Schätzungen für Retail-Forderungen
  5. § 72Beteiligungspositionen nach der PD/LGD-Methode
5. Abschnitt
  1. § 73Gewichteter Forderungsbetrag und erwarteter Verlustbetrag
  2. § 74Forderungen an Zentralstaaten und Zentralbanken, Institute und Unternehmen
  3. § 75Retail-Forderungen
  4. § 76Ausgefallene Forderungen
  5. § 77Beteiligungspositionen
  6. § 78Sonstige Aktiva
  7. § 79Forderungen in Form von Investmentfondsanteilen
  8. § 80Verwässerungsrisiko
  9. § 81Erwartete Verlustbeträge
  10. § 82Behandlung von erwarteten Verlustbeträgen
3. HauptstückKreditrisikominderung
1. Abschnitt
  1. § 83Besicherungen
1. UnterabschnittDingliche Sicherheiten und Netting
  1. § 84Netting von Bilanzpositionen
  2. § 85Netting-Rahmenvereinbarungen, die Pensionsgeschäfte, Wertpapier- und Warenleihgeschäfte und andere Kapitalmarkttransaktionen betreffen
  3. § 86Methodenabhängige Anerkennungsfähigkeit von dinglichen Sicherheiten
  4. § 87Finanzielle Sicherheiten
  5. § 88Schuldverschreibungen von Instituten ohne Rating
  6. § 89Investmentfondsanteile
  7. § 90Zusätzliche finanzielle Sicherheiten bei Verwendung der umfassenden Methode
  8. § 91Zusätzliche Anerkennungsfähigkeit für die Berechnungen nach dem auf internen Ratings basierenden Ansatz
  9. § 92Immobiliensicherheiten
  10. § 93Forderungen
  11. § 94Sonstige Sachsicherheiten
  12. § 95Andere Arten von Besicherungen
2. UnterabschnittPersönliche Sicherheiten
  1. § 96Sicherungsgeber
  2. § 97Double Default
  3. § 98Kreditderivate
  4. § 99Interne Sicherungsgeschäfte
2. AbschnittMindestanforderungen
1. UnterabschnittMindestanforderungen an Netting und Netting-Rahmenvereinbarungen
  1. § 100Netting
  2. § 101Netting-Rahmenvereinbarungen
2. UnterabschnittMindestanforderungen an sonstige dingliche Sicherheiten
  1. § 102Finanzielle Sicherheiten
  2. § 103Immobiliensicherheiten
  3. § 104Bewertung der Immobiliensicherheit
  4. § 105Forderungen
  5. § 106Wert der Forderungen
  6. § 107Sonstige Sachsicherheiten
  7. § 108Wert der sonstigen Sachsicherheiten
  8. § 109Andere Arten von Besicherungen
  9. § 110Leasing
3. UnterabschnittMindestanforderungen an persönliche Sicherheiten
  1. § 111Anforderungen an alle persönlichen Sicherheiten
  2. § 112Operationelle Anforderungen
  3. § 113Rückbürgschaften von Staaten und anderen öffentlichen Stellen
  4. § 114Zusätzliche Anforderungen für persönliche Sicherheiten, die keine Kreditderivate sind
  5. § 115Zum Zweck der Kreditrisikominderung verwendbare Bürgschaftsprogramme
  6. § 116Zusätzliche Anforderungen für Kreditderivate
  7. § 117Inkongruenzen
  8. § 118Double Default
3. AbschnittEffekt der Kreditrisikominderung
1. Unterabschnitt
  1. § 119Allgemeines
  2. § 120Barmittel, Wertpapiere und Waren im Rahmen eines Pensionsgeschäfts, Wertpapier- oder Warenleihgeschäfts
  3. § 121Credit Linked Notes
  4. § 122Netting von Bilanzpositionen
2. UnterabschnittNetting-Rahmenvereinbarungen
  1. § 123Netting-Rahmenvereinbarungen, die Pensionsgeschäfte, Wertpapier- und Warenleihgeschäfte oder andere Kapitalmarkttransaktionen betreffen
  2. § 124Nettoposition von Waren und Wertpapieren
  3. § 125Volatilitätsanpassung
  4. § 126Volatilitätsanpassung für das Wechselkursrisiko
  5. § 127Angepasster Forderungswert
  6. § 128Internes Modell
3. UnterabschnittSonstige dingliche Sicherheiten
  1. § 129Finanzielle Sicherheiten
  2. § 130Einfache Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
  3. § 131Umfassende Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
  4. § 132Volatilitätsanpassung des Werts der finanziellen Sicherheit
  5. § 133Heraufskalierung der Volatilitätsanpassung
  6. § 134Standardisierte Volatilitätsanpassung
  7. § 135Auf eigenen Schätzungen beruhende Volatilitätsanpassungen
  8. § 136Quantitative Anforderungen an eigene Volatilitätsanpassungen
  9. § 137Qualitative Anforderungen an eigene Volatilitätsanpassungen
  10. § 138Verzicht auf eine Volatilitätsanpassung
  11. § 139Gewichtete Forderungsbeträge und erwartete Verlustbeträge bei finanziellen Sicherheiten
  12. § 140Sonstige im Rahmen des auf internen Ratings basierenden Ansatzes zum Zweck der Kreditrisikominderung verwendbare Besicherungen
  13. § 141Alternative Bewertung von Immobiliensicherheiten
  14. § 142Gewichtete Forderungsbeträge und erwartete Verlustbeträge bei gemischten Sicherheitenpools
  15. § 143Einlagen bei Drittinstituten
  16. § 144Verpfändete Lebensversicherungen
  17. § 145Sicherheiten gemäß § 95 Z 3
4. UnterabschnittPersönliche Sicherheiten
  1. § 146Bewertung von persönlichen Sicherheiten
  2. § 147Persönliche Sicherheiten in anderer Währung
  3. § 148Gewichtete Forderungsbeträge und erwartete Verlustbeträge bei Verbriefungstransaktionen
  4. § 149Gewichtete Forderungsbeträge und erwartete Verlustbeträge im Kreditrisiko-Standardansatz
  5. § 150Gewichtete Forderungsbeträge und erwartete Verlustbeträge im auf internen Ratings basierenden Ansatz
5. UnterabschnittBerücksichtigung von Laufzeitinkongruenzen
  1. § 151Laufzeitinkongruenzen
  2. § 152Laufzeitinkongruenzen bei finanziellen Sicherheiten
  3. § 153Laufzeitinkongruenzen bei persönlicher Sicherheitsleistung
6. Unterabschnitt
  1. § 154Absicherung für Forderungskörbe
7. Unterabschnitt
  1. § 155Kombinierte Kreditrisikominderung beim Standardansatz
4. HauptstückVerbriefungspositionen
1. AbschnittBerechnung der gewichteten Forderungsbeträge und erwarteten Verlustbeträge
  1. § 156Effektive Übertragung von Forderungen im Rahmen einer traditionellen Verbriefung
  2. § 157Effektive Übertragung des Kreditrisikos im Rahmen einer synthetischen Verbriefung
  3. § 158Ermittlung des gewichteten Forderungsbetrages von synthetisch verbrieften Forderungsportfolios gemäß § 22d Abs. 2 BWG
  4. § 159Behandlung der Laufzeitinkongruenzen bei synthetischen Verbriefungen
  5. § 160Ermittlung des gewichteten Forderungsbetrages – Allgemeine Grundsätze
  6. § 161Ermittlung der gewichteten Forderungsbeträge im Rahmen des Kreditrisiko-Standardansatzes
  7. § 162Behandlung von Verbriefungspositionen in einer Second-Loss-Tranche oder in einer besser gestellten Tranche in einem ABCP-Programm im Rahmen des Standardansatzes
  8. § 163Behandlung von Liquiditätsfazilitäten ohne Rating im Rahmen des Standardansatzes
  9. § 164Reduzierung der gewichteten Forderungsbeträge im Rahmen des Standardansatzes
  10. § 165Berechnung des gewichteten Forderungsbetrags im Rahmen des auf internen Ratings basierenden Ansatzes
  11. § 166Ratingbasierter Ansatz
  12. § 167Verwendung abgeleiteter Ratings im Rahmen des auf internen Ratings basierenden Ansatzes
  13. § 168Interner Bemessungsansatz für Positionen in ABCP-Programmen im Rahmen des auf internen Ratings basierenden Ansatzes
  14. § 169Aufsichtlicher Formelansatz
  15. § 170Liquiditätsfazilitäten im Rahmen des auf internen Ratings basierenden Ansatzes
  16. § 171Anerkennung der Kreditrisikominderung auf Verbriefungspositionen im Rahmen des auf internen Ratings basierenden Ansatzes
  17. § 172Berechnung des Mindesteigenmittelerfordernisses für Verbriefungspositionen mit Kreditrisikominderung im ratingbasierten Ansatz
  18. § 173Berechnung des Mindesteigenmittelerfordernisses für Verbriefungspositionen mit Kreditrisikominderung im aufsichtlichen Formelansatz
  19. § 174Reduktion der gewichteten Forderungsbeträge im Rahmen des auf internen Ratings basierenden Ansatzes
  20. § 175Berechnung der zusätzlichen gewichteten Forderungsbeträge von Verbriefungspositionen revolvierender Forderungen mit vorzeitiger Tilgungsklausel im Kreditrisiko-Standardansatz
  21. § 176Berechnung der zusätzlichen gewichteten Forderungsbeträge von Verbriefungspositionen revolvierender Forderungen mit vorzeitiger Tilgungsklausel im auf internen Ratings basierenden Ansatz
  22. § 177Verbriefungen mit Klausel über die vorzeitige Rückzahlung, denen nicht zweckgebundene, fristlos und vorbehaltlos kündbare Retail-Kreditrahmen zugrunde liegen
  23. § 178Umrechnungsfaktor für andere Verbriefungen mit Klausel über die vorzeitige Rückzahlung
  24. § 179Maximales Mindesteigenmittelerfordernis für Verbriefungspositionen revolvierender Forderungen
2. AbschnittNutzung der Ratings von Rating-Agenturen
  1. § 180Anforderungen an Ratings
  2. § 181Verwendung von Ratings
3. TeilOperationelles Risiko
1. HauptstückBasisindikatoransatz
  1. § 182Mindesteigenmittelerfordernis
  2. § 183Maßgeblicher Indikator
  3. § 184Grundlage des maßgeblichen Indikators
2. HauptstückStandardansatz
  1. § 185Mindesteigenmittelerfordernis
  2. § 186Geschäftsfelder
  3. § 187Grundsätze für die Zuordnung der Geschäftsfelder
3. Hauptstück
  1. § 188Fortgeschrittener Messansatz
  2. § 189Quantitative Anforderungen
  3. § 190Interne Daten
  4. § 191Externe Daten
  5. § 192Szenario-Analyse
  6. § 193Geschäftsumfeld und interne Kontrollfaktoren
  7. § 194Anrechnung von Versicherungen und anderer Risiko mindernder Techniken
  8. § 194aKlassifizierung der Verlustereignisse
4. TeilRisikoarten gemäß § 22o Abs. 2 BWG
1. HauptstückHandelsbuch
1. AbschnittAllgemeines
  1. § 195Handelsabsicht
  2. § 196Zuordnung zum Handelsbuch
  3. § 197Interne Sicherungsgeschäfte
2. AbschnittBewertungsmethoden
  1. § 198Bewertung zu Marktpreisen
  2. § 199Bewertung zu Modellpreisen
  3. § 200Unabhängige Preisüberprüfung
  4. § 201Bewertungsanpassungen
  5. § 202Systeme und Kontrollen
3. AbschnittAllgemeine Bestimmungen zum Positionsrisiko
  1. § 203Aufrechnung von Positionen und Währungsumrechnung
  2. § 204Behandlung von Derivaten
  3. § 205Positionsrisiko von Pensionsgeschäften und Wertpapierleihen
4. AbschnittBesondere Bestimmungen zum Positionsrisiko
  1. § 206Allgemeines und spezifisches Positionsrisiko
  2. § 207Spezifisches Positionsrisiko in zinsbezogenen Instrumenten
  3. § 208Allgemeines Positionsrisiko in zinsbezogenen Instrumenten
  4. § 209Spezifisches und allgemeines Positionsrisiko in Substanzwerten
  5. § 210Allgemeines und spezifisches Positionsrisiko in Aktienindex-Terminkontrakten
  6. § 211Investmentfondsanteile im Handelsbuch
  7. § 212Spezifisches Positionsrisiko von durch Kreditderivate abgesicherten Handelsbuchpositionen
  8. § 213Übernahmegarantien
  9. § 214Abwicklungsrisiko
  10. § 215Vorleistungen
  11. § 216Kontrahentenausfallrisiko
  12. § 217Erwartete Verlustbeträge bei Kontrahentenausfallrisiko
2. HauptstückOptionsrisiko
  1. § 218Allgemeines
  2. § 219Gammarisiko
  3. § 220Vegarisiko
  4. § 221Szenario-Matrix-Methode
3. HauptstückWarenpositions- und Fremdwährungsrisiko
  1. § 222Mindesteigenmittelerfordernis für das Warenpositionsrisiko
  2. § 223Mindesteigenmittelerfordernis für das Fremdwährungsrisiko
4. HauptstückModelle der Marktrisikobegrenzung
  1. § 224Allgemeines
  2. § 225Qualitative Standards
  3. § 226Marktrisikofaktoren
  4. § 227Quantitative Standards
  5. § 228Methoden für die Durchführung von Rückvergleichen
  6. § 229Methoden für die Festlegung des Multiplikators
  7. § 230Methoden für die Durchführung von Krisentests
  8. § 231Kombination von Modellen und Standardverfahren
  9. § 232Kriterien zur Zulassung von Modellen zur Berechnung des Mindesteigenmittelerfordernisses für das spezifische Positionsrisiko und des zusätzlichen Ausfallsrisikos
5. TeilKontrahentenausfallrisiko von Derivaten, Pensionsgeschäften, Wertpapier- und Warenleihgeschäften, Geschäften mit langer Abwicklungsfrist und Lombardgeschäften
1. Hauptstück
  1. § 233Anwendungsspezifikation
2. Hauptstück
  1. § 234Marktbewertungsmethode
3. Hauptstück
  1. § 235Ursprungsrisikomethode
4. Hauptstück
  1. § 236Standardmethode
  2. § 237Zahlungskomponente
  3. § 238Zuordnung zu Risikopositionen
  4. § 239Höhe der Risikoposition
  5. § 240Hedging-Satz
  6. § 241Multiplikator für das Kontrahentenausfallrisiko
  7. § 242Forderungswert
  8. § 243Interne Verfahren
5. Hauptstück
  1. § 244Internes Modell
  2. § 245Forderungswert
  3. § 246Eigene Schätzungen des Skalierungsfaktors
  4. § 247Korrelation von Markt- und Kreditrisikofaktoren
  5. § 248Netting-Satz mit Nachschussvereinbarung
  6. § 249Organisationseinheit zur Kontrahentenausfallrisikosteuerung
  7. § 250Kontrahentenausfallrisikosteuerung
  8. § 251Krisentests
  9. § 252Interne Revision
  10. § 253Einbindung des Modells in das Risikomanagementsystem
  11. § 254Stabilität des Modells
  12. § 255Modellvalidierung
6. Hauptstück
  1. § 256Vertragliches Netting
  2. § 257Arten von Netting-Vereinbarungen und Bedingungen für die Anwendung
  3. § 258Berücksichtigung von Netting-Vereinbarungen
  4. § 259Netting-Vereinbarungen: Zukünftiges potentielles Kreditrisiko
  5. § 260Netting-Vereinbarungen: Netto-Brutto-Quotient
  6. § 261Netting-Vereinbarungen bei Standardmethode und internen Modellen
6. TeilÜbergangs- und Schlussbestimmungen
  1. § 262Übergangsbestimmungen
  2. § 263Verweise
  3. § 264Außer-Kraft-Treten
  4. § 265In-Kraft-Treten